El inicio de este año representa una oportunidad estratégica para que las empresas familiares mexicanas refuercen su planeación patrimonial, establezcan mecanismos sucesorios sólidos y garanticen la continuidad económica y social. Este tipo de negocios son no solo la base del tejido productivo nacional, sino también uno de los sectores más vulnerables cuando no existe planeación de largo plazo.
En México, el sector de empresas pequeñas y medianas familiares, abarca más del 90 por ciento de los negocios del país. De acuerdo con datos del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) y de la Confederación de Cámaras Nacionales de Comercio, Servicios y Turismo (CONCANACO SERVYTUR), estos negocios aportan entre 60 y 65 por ciento del Producto Interno Bruto y generan alrededor del 70 por ciento del empleo formal. A pesar de su peso económico, enfrentan un riesgo estructural: la sucesión generacional mal planeada.
Jorge Arellano, especialista en asesoría empresarial, detalla que en el bajío nacional, un grave problema es que el fundadores de empresas familiares cometen errores que al paso de los años daña la sobrevivencia de sus negocios; el no saberse retirar en determinado momento, no elegir en el instante adecuado a un sucesor, no formalizar documentos de herencia y que en un 85 por ciento de las empresas familiares no tiene un consejo de administración de sus bienes, además que sólo un 5 por ciento de propietarios de una empresa tienen un testamento al día.
“En Querétaro y sus entidades vecinas, las empresas familiares como las franquicias tienen una gran ventaja que no deben desaprovechar. Un mercado en constante crecimiento por la llegada de población foránea y una economía más estable. Por ello, los dueños de negocios tienen que entender que no pueden postergar el orden de sus documentos”.
Añadió que “Querétaro debe aprovechar la alta generación de negocios familiares, pues la llegada de personas conlleva a necesitar servicios de toda índole. En este rubro, la entidad debe incrementar la conectividad web, vías de comunicación, y aprovechar su ubicación geográfica para que los grandes corporativos sigan llegando y solicitando insumos de los medianos y pequeños”.
Estudios internacionales del Family Business Network y de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) coinciden en que solo una de cada tres empresas familiares logra llegar a la segunda generación y apenas alrededor del 13 por ciento sobrevive a la tercera. La principal causa no es el mercado ni la falta de rentabilidad, sino la ausencia de planeación patrimonial, testamentos claros y esquemas formales de sucesión y gobernanza.
La planeación patrimonial no es un lujo ni un trámite postergable; es una decisión estratégica para la continuidad de una empresa familiar, el experto en blindaje patrimonial y sucesión empresarial. Explicó que es indispensable no dejar las cosas a futuro, sino que se tiene que tener una postura muy definida al momento de hacer desde un testamento a definir quien de la familia seguirá con el negocio de la familia.
Señaló que la magnitud del problema está documentada. El Global Family Business Survey de PwC señala que 43 por ciento de las empresas familiares a nivel mundial no cuenta con un plan de sucesión formal. En el caso de México, el estudio “Nivel de progreso de las Empresas Familiares para lograr su continuidad y armonía”, elaborado por el Centro de Investigación para Familias de Empresarios del IPADE Business School en conjunto con BBVA Research, indica que cerca de 49 por ciento de las empresas familiares enfrenta un alto riesgo de no subsistir por la falta de procesos de sucesión e institucionalización, y solo alrededor del 5 por ciento cuenta con un plan de sucesión directiva y patrimonial claramente definido.
Indicó que “la realidad mexicana de crisis económica es constante y eso no debe ser pretexto para formalizar a un negocio familiar y entender que se debe dar una separación de responsabilidades y no dejar que una persona haga de todo y no deje que entre un heredero al control del comercio. Un primer paso para entender cómo funcionan los comercios de larga vida es afiliarse a cámaras empresariales y apostar a la capacitación laboral”.
Detalló que el panorama para el 2026 es muy retador, con un tratado de Libre Comercio que impacta a las cadenas de proveedores, los costos de insumos del extranjero, etc., por ende, el pagar salarios adecuados y profesionalizar a los empleados, permite que se tenga menor rotación de trabajadores y se tenga una mayor productividad. “El no retener a un talento humano redunda en 12 meses de pérdida de productividad”.
Abundó que se debe tener una estrategia patrimonial integral, el testamento juega un papel central. Aunque no sustituye otros instrumentos como fideicomisos, protocolos familiares o estructuras formales de gobierno corporativo, sí establece la voluntad legal del fundador respecto a la distribución de activos y la transferencia de la propiedad. Firmas especializadas en empresa familiar como Grant Thornton, KPMG y Deloitte Private coinciden en que la falta de un testamento genera incertidumbre jurídica, eleva los costos legales y pone en riesgo la continuidad del negocio.
Afirmó que, aunque 2026 no contempla en México beneficios fiscales específicos para la elaboración de testamentos o planes sucesorios, este año es especialmente relevante por varias razones:
Primero, muchas empresas familiares fundadas en las décadas de 1980 y 1990 están entrando en una etapa natural de relevo generacional, lo que vuelve urgente la formalización de decisiones patrimoniales.
Segundo, a nivel internacional, organizaciones como Family Business Network y Family Business United han señalado que la agenda de las empresas familiares para el periodo 2025–2027 está centrada en sucesión, gobernanza, sostenibilidad y profesionalización como factores clave de competitividad.
Tercero, el contexto macroeconómico y normativo del Paquete Económico 2026 en México, si bien no ofrece incentivos directos, sí apunta a estabilidad fiscal y fortalecimiento del empleo formal, lo que favorece a empresas que invierten en institucionalización y planeación estratégica.